当前位置:首页 >> 财务管理 >>

财务支付管理制度


财务支付管理制度 (讨论稿)
为了规范各公司的财务支付行为,保证各公司对财务支付的控制,从而 达到对生产、经营、管理和财务成本全面控制的目的,特制定本制度。 第一条、借款支付程序: 1、 以下情况员工可以申请办理借款:

⑴因公出差;⑵支付金额在 2000 元以内的福利、办公用品等零星开支; ⑶支付金额在 3000 元以内的材料费、工程费等零星开支 ⑷处理公司日常事宜的其他零星开支 2、借款审批程序: ①借款人填写“借款申请书”→②由部门负责人审核确认→③由财务部 负责人审核确认→④由总经理审批确认→5 出纳付款 3、还款规定: 借款应在公事处理完毕后一周内核销,如有需要应办理续借手续,否则 财务部在通知借款人后可在工资中扣除,一次扣不完的可分次扣款,直至扣 完为止。 第二条、非生产性资金报销支付程序, 非生产性资金主要指公司非生产性开支,如小车费、差旅费、通讯费、 招待费、工伤医疗费、办证费、年检费等。 报销支付程序:报销人用粘贴单粘贴报销单据→填写报销单(要求清 楚填写报账内容、时间及事由,如出差必须清楚写明时间及路线)→部门 领导审批→财务经理审批→总经理签批→出纳支付。 日常采购的办公用品、生活用品等报账时必须要有验收人签字。

第三条、原材料款支付程序: 由采购部门的经办人填写 “用款申请书” 对于货物已收到的应附发票 , (收 款收据)和有关单据(入库单、磅码单等) ,属预付款的应附合同复印件→ “用款申请书”交财务部经理审核→公司总经理批准→出纳办理付款(如付 款时收款单位名称与合同、发票开具单位名称不相符的须由收款人出具盖有 收款单位财务章或亲笔签名的“委托收款书” ) 第四条、工程费用支付程序: 设备购臵必须要有采购合同,基建工程必须要有工程完工结算书。审批 权限及支付流程如下:1 支付时填制“工程付款申请书”交有关部门负责人 审核→2“工程付款申请书”交财务部负责人审核→3“工程付款申请书”交 总经理审批→4 交财务部复核、办理 第五条、报销基本要求 报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据,原始发票不得臆造、 涂改,不得伪造发票。 发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据,不得随意填写。 各种原始凭证必须大小写一致,不得涂改,并注明附件张数和所属部门和职 务,内容和项目必须齐全。 原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字,相关手续必须完备。 原始单据必须用胶水粘贴,严禁用订书机订;单据粘贴要整齐,大小不能超 出报销单据粘贴单的大小,单据多时,按费用类别,多分几张报销单据粘贴 单均匀粘贴,不符合要求的财务部予以退还。 出纳人员要严格遵守费用报销制度,认真审核各种凭证,对不合法的原 始票据应拒绝报销,检查封面金额与所附单据是否相符,并要承担责任。

第六条、费用审核权限 500 元以下的现金开支及 1000 元以下的银行支出由总经理助理刘杰审 核批准后可以开支; 500 元以上的现金支出及 1000 元以上的银行支出须经总经理签字审核 后方可开支,如总经理不在公司不能及时审批则必须先电话请示批准后方 可开支费用,并及时办理补签手续。

附:1、借款申请书 2、用款申请书 3、费用报销单 4、工程付款申请单


相关文章:
付款管理制度.doc
付款管理制度_财务管理_经管营销_专业资料。付款管理制度一、 对外付款业务一般分
财务付款管理制度.doc
财务付款管理制度 - 财务付款管理制度 总则 1、本制度适用于公司所有的有合同的
财务付款费用管理制度.doc
财务付款费用管理制度 - 深圳市有限公司 制度体系文件 文件编号:OP-CW-00 版本:A/0 年月日 生效日期: 财务付款管理制度 编制 : 审核 : 批准 : 日期:201...
财务付款管理制度.doc
财务付款管理制度_信息与通信_工程科技_专业资料。财务付款管理制度 1、目的 为
财务支付管理办法.doc
财务支付管理办法 - 财务支付管理办法 1 目的 为加强公司财务管理、规范公司支
财务支付规范制度.doc
财务支付规范制度 - 财务支付规范 编制: 财务部 第 1 页共 18 页 1. 目的 为了加强对成本费用的管理,节约开支,提高公司的经济效益,根据《中华人民共和国公司....
资金支付管理制度.doc
资金支付管理制度 - 资金支付管理制度 1. 范围 本标准的目的是为了保证公司
财务付款管理制度.doc
财务付款管理制度 - 工程付款管理制度 第一条 目的: 为加强公司工程、工程材料
关于财务付款的相关规定.doc
关于财务付款的相关规定_财务管理_经管营销_专业资料。关于财务付款的相关规定为了加强财务管理,规范财务支出,提高工作效率,现就本公司近期发生的 一些财务问题进行规...
财务支付及审批管理制度.doc
财务支付及审批管理制度第一条 为了加强公司内部管理, 规范公司财务报销行为,倡导
付款管理制度.doc
付款管理制度_财务管理_经管营销_专业资料。付款管理制度一、 对外付款业务一般分
财务收支管理制度(样本).doc
财务收支管理制度(样本) - 精品 word 文档可以编辑(本页是封面) 【最新资料 Word 版 可自由编辑! !】 财务收支审批制度 为进一步加强集团公司财务管理,规范财务...
供应商结算管理制度.doc
供应商结算管理制度 - 万国国际供应商结算管理制度 第一章 结算原则 1.1 招商部门在与供应商签订合同时,应根据财务部结算要求,明确 结算日期和支付方式,并在合同...
采购合同、付款及发票管理制度.doc
采购合同、付款及发票管理制度_财务管理_经管营销_专业资料。湖北武铁山桥轨道装备有限公司 采购货物(工程劳务)合同、付款及发票管理制度 目的:为规范公司各类采购货物...
资金支出管理规定_图文.doc
资金支出管理规定_制度/规范_工作范文_实用文档。资金支出管理规定 资金收支管理规定为加强公司内部资金管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,实现公司资金 运转...
民营医院财务管理制度.doc
民营医院财务管理制度 - 民营医院财务管理制度 第一章 总则 第一条为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的需要 加强医院财务管理和监督,规范医院财务行为,提高...
付款管理制度.doc
付款管理制度_财务管理_经管营销_专业资料。公司图标 Doc Rev.:A Pa
财务支付管理办法.doc
财务支付管理办法 - 财务支付管理办法 为进一步加强财务监督、审核的管理职能,提高财务管理水平和服务 水平,针对公司各项经营活动,制定以下财务支付管理办法: 借款管理...
出租汽车公司“财务管理制度”.doc
出租汽车公司“财务管理制度” - 财务管理制度 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管 理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。 第二条 公司财务...
医院支出管理制度.doc
医院支出管理制度 - 支出管理制度 一、目的 为了加强医院财务管理,依法组织收入
更多相关标签: